------让财务管理引领企业发展之道
主讲人:齐昊
【课程背景】
随着中国经济发展越来越迅猛,越来越多的中国企业走出国门,对海外企业进行投资并购。如何能在投资并购初期搭建完美的股权结构,顺利完成尽职调查和对价,最终完成并购。再到投资并购后,尽快完成企业整合、文化融合,对财务人员和法务人员的专业要求都是非常高的。
本课程偏重从企业的财务管理角度出发,为企业分析国际投资并购中经常遇到的痛点,运用国际会计准则的内核助力企业并购,让国际财务思维引领企业的业务发展。让企业管理者即便没有财务基础,也可以运用从本课程学到的财务思维解决日常的运营问题。让企业的财务人员具备运营的思维,财务管理的思维,从而为企业带来百倍的价值提升。
【课程收益】
Ø 了解企业投资的基本理念
Ø 了解国际会计准则,美国会计准则,香港会计准则,英国会计准则与中国会计准则差异
Ø 掌握海外投资并购中的财务法务要点
Ø 掌握企业投资、并购的基本工具及方法
Ø 掌握企业投融资风险控制思维,运用到企业业务决策中
Ø 掌握财务模型(FM-Model)
【课程宗旨】
根据学员需求,在短期内让业务专家具备财务管理头脑。让财务专家具备运营思路,懂得海外企业投资并购的大思路和风险要素。
【课程时间】6小时
【课程目标】学员发现海外投资并购对于企业的重要性;影响管理层对于海外投资并购的决策思路;解决企业海外并购中的投融资难题。
【课程大纲】
目录
一、企业成长的三个阶段?(1h)
Ø 企业三个成长阶段中的投资并购需求
Ø 企业投资并购中的“博弈”思维
Ø 红蓝牌博弈游戏(哈佛商学院EMBA经典博弈游戏)
Ø 共赢思路
二、企业为何要进行投资并购?(0.5h)
Ø 提升局部竞争力 (案例分析)
Ø 市场防御 (案例分析)
Ø 技术短板 (案例分析)
Ø 优质资源打包 (案例分析)
Ø 股权也是商品 (案例分析)
Ø 海外投资并购 (案例分析)
三、企业海外投资并购的要点?(0.5h)
Ø 熟悉被收购方所在国家的会计准则
l 简要介绍美国会计准则与中国会计准则的区别
l 简要介绍国际会计准则与中国会计准则的区别
l 简要介绍香港会计准则与中国会计准则的区别
Ø 如何设计股权架构
Ø 企业估值的确定方法
Ø 海外尽职调查中需要注意的风险点
Ø 通常情况下,并购前期需要注意的风险及相应的对策
l 董事会陷阱
l 股东借款陷阱
l 税金陷阱
Ø 并购达成后需要注意的风险及相应策略
l 对赌协议
l 债务及担保陷阱
l 强卖权陷阱
l 并购报表期初数的确定以及净资产的评估
Ø 企业整合中应注意的风险和相应策略
四、海外并购中的其它问题?(1h)
Ø 国家政策问题(澳大利亚基德曼家族并购案)
Ø 国家体制差异导致的问题(主板、创业板、私板)
Ø 投资并购中的整合问题
五、课程回顾、课程结束