主讲：孟显仕老师
【课程背景】
在企业经营过程中，风险防范是管理者最重要工作职责。在诸多类型经营风险中，现金流与资金链风险是最常见、对企业经营影响最大的风险。现金流和资金链一旦出现问题，会立刻让企业陷入困境。
要确保企业稳健发展，提升企业抗风险能力，管理者务必掌握对现金流与资金链风险的控制。本课程帮助管理者提高对现金流与资金链相关风险的识别与防范能力，增强企业经营安全性和持续发展能力。
【课程收益】
从现金流角度分析企业经营质量，有效评价企业现金流健康状况
掌握如何全面衡量企业盈利能力，找到提升盈利能力的支点
识别导致资金周转失灵的原因，提升企业营运资本周转效率
全面理解财务杠杆特性，合理使用财务杠杆，确保资金链安全
【课程特色】
由国际四大会计师事务所及上市公司工作经验讲师授课
引入真实商业案例，代入感强
互动多，学员参与度高；现场演练，避免眼高手低
逻辑清晰通俗易懂，非财务专业出身也可快速掌握
【课程时间】1天（6小时/天）
【课程大纲】
一、如何从现金流角度分析企业经营质量
从资金角度重新理解资产负债本质
从变现能力分析企业资产质量及利润质量
如何诊断企业现金流健康状况
现金为王：企业需要保留多少现金储备
【工具】企业现金流风险诊断常用指标
【案例】为完成销售业绩过度赊销，后果是什么
二、如何全面衡量与分析企业盈利能力
什么是衡量企业盈利能力的核心指标
如何找到影响企业盈利能力的关键因素
利润率与周转率：哪个更容易带来资金风险
杠杆倍数：为什么不是越高越好
【参考】国资委如何对央企经营业绩进行考核
【实战】哪个项目盈利能力更强
三、如何提高营运资金周转效率
如何衡量企业资金周转效率
“高周转”到底是什么意思
资金周转失灵是如何导致的
如何有效降低企业营运资金压力
【工具】如何将资金周转效率指标纳入预算体系
【案例】上市公司利润超百亿，为何仍陷入资金困境
四、如何安全合理使用财务杠杆，防范资金风险
如何全面理解财务杠杆特性
运用杠杆提高收益的前提是什么
融资与投资如何实现合理匹配
关于合理使用财务杠杆的几点建议
【实战】不同资金方案下的自有资金收益率
【案例】行业巨头缘何轰然倒地：成也杠杆，败也杠杆
