主讲：王老师（一天）
课程大纲
一、小微企业信贷风险概述
（一）小微企业的特点
（二）小微企业信贷风险特征
（三）小微信贷风险的主要诱因
1、宏观层面(经济周期、行业趋势）
2、微观层面（赌博、婚姻、不良嗜好）
二、财务信息分析——基于报表还原的财务分析
（一）解读财务信息
1、小微企业信贷为什么要获取企业财务信息
2、需要获取哪些财务信息进行风险识别
3、获取财务信息的方式
（二）交叉验证方法——财务报表还原
1、销售收入的还原
（1）贸易行业的销售收入还原及案例分析
（2）服务行业的销售收入还原及案例分析
（3）生产加工行业的销售收入还原及案例分析
（4）用现金交叉检验销售收入
（5）用进货存货检验销售收入
（6）用毛利率与销售成本检验销售收入
2.利润的还原
3.权益的还原
（三）基于报表还原后的财务分析
1、偿债能力分析
2、获利能力分析
3、经营能力分析
三、非财务“软信息”的研判——基于交叉验证方法
（一）调查借款人——选择客户
1、从人品看客户
案例分享：借款人的老婆有什么可疑吗？
2、从经营看客户
案例分享：面对装修豪华的经营场所，客户经理为何拒贷？
3、从资产看客户
案例分享：同样价值的资产，可以从哪些不同的维度进行分析？
4、从负债看客户
案例分享：客户近期负债急剧增加，从中可以解读哪些信息？
（二）调查借款用途
小组讨论：客户多元化经营，贷还是不贷？
（三）调查还款来源
（四）调查担保方式
1、抵押贷款的主要风险
2、保证贷款的主要风险
3、信用贷款的主要风险
四、贷前调查的流程和步骤
1、预约客户
2、开场
3、核实身份和产权
4、了解经营历史
5、了解业务结构
6、询问经营和损益数据
7、索要经营单据和资料
8、结束调查
